Договор процентного займа между физическими лицами последствия

Договор процентного займа между физическими лицами последствия

Содержание статьи:

Как заключается процентный договор займа между юридическим и физическим лицом в 2018 году

Как заключается процентный договор займа между юридическим и физическим лицом в 2018 году подробно указано в нормах российского законодательства.

В соответствии с договором займа одна из сторон передает денежные средства или иные вещи противоположной.

Заемщик берет на себя обязанности вернуть полученные средства на условиях, которые отображены договором о кредитовании.

Законодательством РФ предусмотрено несколько разновидность займа: беспроцентный и с процентами.

Вторая разновидность пользуется наибольшей популярностью, из-за чего рекомендуется рассмотреть порядок его заключения подробней.

Что нужно знать

Все без исключения юридические лица вправе предоставлять заем:

  • одному из учредителей;
  • наемному штату сотрудников;
  • иным третьим лицам.

Российским законодательством не предусмотрено каких-либо ограничений на предоставление подобных услуг.

Это означает, что рассматриваемый тип соглашения может быть сформирован между разными лицами, вне зависимости от того, каким именно статусом они обладают, — физическим либо юридическим лицом.

Договор займа между юридическим и физическим лицом процентный под залог подлежит оформлению в соответствии с требованиями Гражданским Кодексом России.

Помимо этого, необходимо обращать внимание на то, что заем может быть предоставлен на:

  • безвозмездной;
  • и возмездной основе.

Если соглашением предусматривается получение юридическим лицом вознаграждения в форме процентов (все ключевые условия подлежат занесению в документ), компания должна помнить о налоговых последствиях.

Не следует предоставлять займы неограниченному перечню лиц, в противном случае подобные сведения могут быть квалифицированы уполномоченными органами, как противозаконная банковская деятельность.

Помимо этого, при игнорировании общепринятых правил формирования документа есть вероятность попадания на мошенников, причем они могут выступать в качестве, как физических, так и юридических лиц.

Для исключения вероятности признания договора таковым, как недействительным, рекомендуется подробней ознакомиться с нормами законодательства и порядком оформления.

Необходимые термины

Под договором займа подразумевается разновидность гражданско-правовых отношений, которые подлежат заключению в период передаче заимодавцев средств либо вещей, обусловленных соответствующими родовыми признаками, заемщику.

Одновременно с этим последний берет на себя обязанность вернуть средства в полном объеме, причем на условиях, которые были указаны в договоре.

К сведению — соглашение о займе обретает юридической значимостью исключительно с периода передачи предмета сделки.

При этом если после подписания сторонами заимодавцу нужен какой-нибудь период с целью передаче средств, то договор не обретает юридической значимостью до момента получения материальной помощи.

Необходимо помнить, что заимодавец, выступающий в качестве физического лица, может входить в число наемного штата сотрудников компании, поскольку законодательство в этом плане дает полную свободу.

В случае указано в договоре о кредитовании того, что средства подлежат передаче под процент, но при этом было проигнорировано отображение размера, то она будет установлена на основании банковской ставки, действующей в конкретном регионе заключения сделки на момент исполнения взятых на себя обязательств заемщиком.

К сведению — проценты, которые были получены физическим лицом с размера займов, подлежит обязательному налогообложению.

Сведения об этом можно указать в соглашении о кредитовании с тем, чтобы все затраты в налоговом органе понес непосредственный заемщик.

Физические лица оставляют за собой право передавать денежные средства персонально в кассу компании либо же по безналичному расчету по указанным реквизитам.

Одновременно с этим нужно помнить об одном немаловажном правиле, на основании которого юридические лица должны будут перечислять средства финансовому учреждению сверх установленного лимита остатка в кассе.

По этой причине, если размер финансовой помощи больше минимума, то отдел бухгалтерии перечисляет средства на счет.

Из этого следует, что погашение долговых обязательств также предоставляет возможность перечислять средства на расчетный счет физического лица либо выдачей ему средств из кассы предприятия через расходно-кассовый ордер.

Стороны сделки

В соответствии с нормами российского законодательства, сторонами, которые обладают правом подписывать договор процентного займа, принято считать:

  • юридические и физические лица;
  • компании любой формы;
  • наемный штат сотрудников компании.

Каждый тип обладает персональными особенностями, которые существенно различаются между собой. Во время подписания одного из таких соглашений, следует внимательно ознакомиться со сведениями о нем.

Правовая база

Основным нормативно-правовым документом, который регулирует порядок заключения юридически значимой сделки по договору займа, а также возложенные обязательства каждой стороны, включая их уровень ответственности, друг перед другом, принято считать Гражданский Кодекс России.

Условия ипотечного кредита под материнский капитал в Сбербанке в 2018 году, читайте здесь.

Помимо этого следует обращать дополнительное внимание на такие нормативные акты, как:

Ссылаясь на указанные нормы, можно с легкостью отстоять персональные интересы при возникновения различного недопонимания.

Образец договора процентного займа между юридическим и физическим лицом

Процедура формирования соглашения о займе между физическими и юридическими лицами, несмотря на свою простоту, несет под собой некоторые особенности, игнорирование которых может повлечь за собой признание документа недействительным. По этой причине будет целесообразно ознакомиться с ними подробней.

Пример составления соглашения

Для рассматриваемого типа договора крайне важно сформировать его в письменном виде. В случае наличия устной договоренности между сторонами сделки, если возникнут спорные ситуации, то возложенные обязательства могут быть утеряны.

Стандартный договор о займе должен включать в себя:

  • контактные данные о каждой стороне сделке;
  • сведения о поручителях. Необходимость в указании их данных возникает только в том случае, если договор составлен с поручителями. Но такая разновидность сделки часто обходится без них;
  • возложенные на каждую сторону права и обязанности;
  • есть ли возможность погасить задолженность досрочно и будут ли начислены штрафные санкции;
    сформированный график платежей;
  • порядок возврата долговых обязательств;
  • правила начисления процентной ставки;
  • целенаправленное пользование предоставленной финансовой помощи — при необходимости в этом.

Образец договора между физическими и юридическими лицами о займе можно скачать по ссылке здесь.

Подвергается ли налогообложению

Изначально следует заметить, что заем денежных средств для компании не может быть признан доходом.

Из этого следует, что в соответствии со статьей 251 Налогового Кодекса России налог на прибыль с кредитных средств не подлежит начислению.

Одновременно с этим, погашение задолженности не может быть отнесено к затратам компании, из-за чего нет возможности говорить о начислении налогообложения в соответствии со статьей 270 Налогового Кодекса России.

Если рассматривать подписанный договор о займе под проценты, то в соответствии со статьей 256 Налогового Кодекса России, размер начисленных и выплаченных процентов подлежит обязательному налогообложению, поскольку считается затратой вне реализации.

В данном случае процентная ставка не может превышать значение средней, которая используется при аналогичных долговых обязательствах в конкретном квартале.

В случае принятия решения компанией погашать имеющуюся задолженность ежемесячно в виде авансовых платежей, то процесс исчислений осуществляется на базе ставки того же календарного месяца.

Подобного рода колебания не могут превышать 20% от установленной средней ставки, которая используется в аналогичных юридически значимых сделках за соответствующий временной промежуток.

При этом максимальной процентной ставкой может быть показатель в 1,8 раз выше, установленной ставки рефинансирования Центральным Банком России, если финансовая помощь предоставляется в отечественной валюте, в случае с иностранной — 0,8.

Из указанного следует, что договор займа между юридическим и физическим лицом процентный НДФЛ начисляется, а в случае беспроцентного — нет, поскольку это противоречит нормам российского законодательства.

Какими проводками отражается в бухучете

В данном случае следует обращать внимание на то, что если компания предоставляет физическим лицам, которые не входят в число официальных наемных сотрудников финансовую помощь в виде займа под проценты, то следует использовать:

  • счет 58 “Финансовые инвестиции”;
  • а также субсчет “Предоставленные кредиты”.

Необходимо помнить, что проценты подлежат отображению в бухгалтерском учете ежемесячно.

В случае получения финансовой помощи наемным сотрудником компании, то проценты подлежат отображению по дебетовому счету 73, в корреспонденции следует кредит счета 91 “Иная прибыль и затраты”, а также субсчета “Иная прибыль”.

Видео: договор процентного займа между юридическими лицами

Начисленные проценты в соответствии с условиями договора о займе, которые были получены от иного физического лица, подлежат занесению на дебет счет 76 “Осуществление расчетов с различными дебиторами и кредиторами”, в корреспонденции с кредитом 91 и субсчетом “Иная прибыль”.

Какие могут быть последствия

Необходимо помнить о том, что во время подписания договора о займе, интересы каждой из сторон подвержены определенным рискам.

Именно по этой причине потенциальные кредиторы со всей осторожностью должны будут следить за тем, чтобы предоставить финансовую помощь только ограниченному перечню физических либо юридических лиц.

Для этого необходимо со всей ответственностью подходить к процедуре ознакомления со сведениями относительно потенциальных заемщиков.

Во многом это связано с тем, что в противном случае допускается вероятность попадания на мошенников и при этом не вернуть обратные заемные средства.

Одновременно с этим стоит заметить и о рисках, которым подвержены сами потенциальные заемщики, принявшие решение оформить договор о займе у ненадежных займодателей.

Рейтинг куда перевести накопительную часть пенсии, читайте здесь.

Обязательно ли категорирование транспортных средств для перевозки пассажиров, смотрите здесь.

Подобные финансовые учреждения таким же образом могут стать мошенниками, которые, прежде чем предоставить финансовую помощь, требуют с непосредственных клиентов внесения предварительной оплаты некоторой суммы денежных средств.

В большинстве случаев, заемщики не могут рассчитывать в таком случае ни на финансовую помощь, ни на возврат уплаченных ранее средств.

По этой причине каждая из сторон на законодательном уровне оставляет за собой юридическое право на обращение в судебный орган с соответствующим исковым заявлением, для защиты персональных интересов. Причем в таком случае рекомендуется обращаться за помощью к квалифицированным юристам.

Напоследок хотелось бы отметить — процедура формирования договора займа между физическими и юридическими лицами не несет за собой каких-либо сложностей.

В частности, документ включает в себя аналогичные разделы и условия, как и при стандартном договоре о кредитовании.

Одновременно с этим, следует обращать внимание на рассмотренные особенности в статье, чтобы исключить вероятность признания документа недействительным.

Беспроцентный заем

Выдача беспроцентного заема между физическими лицами – обычное дело. Однако в случае взаимодействия двух юридических лиц, либо юрлица и физлица, ситуация становится совершенно иной. Возникает недополученная прибыль от предоставления займа, а также неуплаченные налоги и взносы, которые иначе были бы уплачены при оформлении процентного займа и иных отношений. Это означает, что беспроцентный займ с участием хотя бы одного юридического лица у налоговых и иных проверяющих органов может вызвать лишние вопросы и подозрения.

Важно: даже при займе между двумя физическими лицами не под проценты стоит оформить договор займа с указанием суммы и сроков возврата.

Беспроцентный займ между физическими лицами

Беспроцентный займ между физическими лицами – одна из самых простых ситуаций, полностью рассмотренная текущим законодательством. Для него можно как оформлять договор между физлицами, так и не оформлять его, как указывать последствия просрочки, так и не указывать их, как заверять нотариально договор, так и не заверять его. Однако лучше всего, конечно, и оформить в виде договора, и в нём:

  • указать сроки и размеры займа,
  • указать способ погашения (частями, в конце срока),
  • отметить дополнительно каждую часть возвращённых средств,
  • указать размеры неустойки за каждый день просрочки и момент её возникновения (например, при задержке по вине заёмщика дольше, чем на 5 рабочих дней).

Отношения между физлицами регулируются п. 1 ст. 807 ГК РФ, и по ней же объект договора займа – денежные средства либо материальные объекты (вещи) возвращаются в том же размере и в том же качестве, в каком были получены.

Беспроцентный займ между юридическим и физическим лицом

Два наиболее частых варианта оформления беспроцентного займамежду физическими юридическим лицом – это:

  • пополнение оборотных средств за счёт физлица (по договорённости),
  • либо наоборот, получение физлицом (сотрудником, либо родственником владельца юрлица) займа от компании на определённые цели либо в связи со сложными жизненными обстоятельствами.

Займ оформляется в виде договора, где указываются его размеры, срок и способы возврата, условия пользования и размеры неустойки, обязанности займодавца и заёмщика.

При этом физическое лицо практически ничем не рискует, а вот юридическое, получая или предоставляя такой займ, может оказаться в сложной ситуации. Налоговые последствия могут наступить в связи с выгодой, которую получает компания, с которой не уплачен налог (например, органы могут усмотреть уменьшение налогооблагаемой базы с помощью беспроцентного займа).

Беспроцентный займ между юридическими лицами

Беспроцентный займ между двумя «сочувствующими» друг другу юридическими лицами возможен. Исходно никакого налогообложения (ни НДС, который не начисляется на внереализационные доходы, ни иных), быть не должно. Однако существуют определённые налоговые риски, которые связывают с хозяйственными спорами. Налоговые органы убеждены, что предоставление займа в первую очередь нужно рассматривать как услугу. При этом перечень не учитываемых при определении налоговой базы доходов считается закрытым, то есть исчерпывающим. Одновременно в нём не указано оказания безвозмездных услуг по предоставлению займа в денежной форме (см. статью 251 НК). В итоге услугу по предоставлению займа налоговые пытаются оценить исходя из рыночной цены, и указывают предполагаемую сумму дохода как величину прибыли, с которой требуется заплатить налог на прибыль. Также эти средства использовались в хозяйственной деятельности (а могли бы и не использоваться), поэтому юридическое лицо, по мнению налоговой, наверняка получило прибыль от подобной сделки.

Договор беспроцентного займа

Договор беспроцентного займа имеет такую же форму, как и процентного, однако в нём отдельным пунктом или подпунктом лучше указать, что займ предоставляется беспроцентно. Изначально по ст. 809 ГК любой договор займа считается беспроцентным, если стороны не указали в нём обратное условие. При этом данное положение не распространяется на договоры:

  • с суммой свыше 50-кратного размера минимальной оплаты труда,
  • при осуществлении предпринимательской деятельности одной из сторон,
  • при преследовании коммерческой выгоды при заключении договора.

Также в договоре необходимо указать, что именно является предметом беспроцентного займа (деньги, вещи, видовые характеристики вещей), срочность и условия возврата (сразу, по частям), а также кто является заёмщиком и заимодавцем. При этом последствия за невыполнение обязательств (штрафные санкции) указывать не обязательно.

Последствия беспроцентного займа

По статье 809 Гражданского Кодекса договор займа, если иное в нём не указано, – беспроцентный. Однако как только его размеры превышают пороговую величину выше 50 минимальных размеров оплаты труда, либо осуществляется предпринимательская деятельность, либо получена коммерческая выгода от займа, то займ считается процентным.

Неприятные последствия такой ситуации: заёмщику или заимодавцу придётся доказывать, что сторона не преследовала коммерческой выгоды, когда получала беспроцентный займ. Если этого доказать не удастся, с предполагаемых («рыночных») процентов придётся заплатить налог на прибыль либо другие соответствующие налоги. Обычно для вычисления прибыли берётся текущая ставка рефинансирования.

Важно: налоговые последствия разнятся для физлица и юрлица. Учитывайте риски до того, как выдать либо получить беспроцентный займ, если хотя бы одна из сторон – юридическое лицо.

Договор процентного займа между юридическими лицами

Предприятия и организации, являющиеся юридическими лицами, так же как и отдельные личности (физические лица) время от времени нуждаются в получении финансовой помощи. Наиболее часто такую помощь оказывают не физлица, а иные компании, в том числе и банки.

Между юридическими лицами заключается договор займа, согласно которому нуждающаяся компания получает необходимые денежные средства на определенных условиях.

Основные положения

В российском законодательстве предусмотрена письменная форма договора займа, заключенного между юридическими лицами.

Этот фактор является принципиальным отличием от договора займа между физическими лицами, который не предусматривает обязательной письменной формы при получении займа небольшого размера.

Соответственно и все дополнительные документы к договору должны быть оформлены в письменной форме.

Типовой договор процентного займа между юридическими лицами содержит следующую информацию:

  • адреса и реквизиты организаций, заключающих между собой договор займа;
  • предмет договора, которым является в большинстве случаев, определенная денежная сумма. Реже встречаются договора займа, где в качестве предмета договора выступает определенное имущество;
  • права и обязанности обеих сторон договора, к которым относятся: обязанность займодавца передать заемщику указанную денежную сумму; обязанность заемщика в установленные сроки вернуть выданную сумму и оплатить предусмотренные договором проценты;
  • ответственность сторон, наступающая в случае не исполнения или неполного исполнения своих обязательств, предусмотренных договором займа. К этой же главе относится и размер штрафных санкций, наступление которых начинается, если заемщик не возвращает полученные средства в условленное время;
  • возможные форс – мажорные обстоятельства и пути решения проблем, обусловленных наступлением непредвиденных ситуаций;
  • условия конфиденциальности документа и ответственность сторон за несанкционированное разглашение информации, содержащейся в договоре займа;
  • порядок разрешения споров, в случае возникновения таковых;
  • момент вступления договора в законную силу (наиболее часто моментом заключения договора признается дата получения денежных средств заемщиком) и другую важную информацию.

Договор займа в обязательном порядке подписывается представителями обеих организаций и заверяется личными печатями.

Если одна из подписей или печать отсутствует, то договор займа не может вступить в законную силу и считается недействительным до момента подписания.

Если договор займа между юридическими лицами заключается на длительный срок, то к нему прикладывается график платежей, согласно которому заемщик обязан возвращать полученные деньги.

Если договор займа предусматривает передачу не денежных средств, а иного имущества могут потребоваться и другие документы, например, акт приема и передачи товара, который доказывает исправность и надлежащее качество предмета договора.

Права и обязанности сторон

В каждом договоре займа устанавливаются определенные права и обязанности обеих сторон, заключивших договор.

Обязанностью займодавца является передача денежных средств, сумма которых оговорена ранее в полном объеме и в определенный документом срок.

Основной обязанностью заемщика является своевременный возврат заемных средств и процентов за использование денег в предусмотренный срок.

Если срок возврата не оговорен условиями предоставления займа, то заемщик обязан вернуть средства в течение 30 дней после получения письменного уведомления займодавца о необходимости возврата.

По согласию сторон заемщик имеет право возвратить полученные денежные средства до наступления определенного договором срока. Как правило, при досрочном погашении проценты начисляются только на фактическое время использования заемных средств.

Однако договором могут быть предусмотрены штрафные санкции за досрочное погашение. Этот аспект не противоречит существующему законодательству.

Займодавец в определенных случаях (например, неоднократное нарушение заемщиком сроков выплаты платежей) имеет право досрочно потребовать от заемщика возвращения всей денежной суммы, переданной по договору займа. Этот фактор так же должен отображаться в договоре.

Какой минимальный и максимальный процент

Гражданским Кодексом Российской Федерации не регламентируется процентная ставка, начисляемая в рамках договора займа между юридическими лицами. Этот аспект целиком и полностью зависит от соглашения между сторонами, заключающими документ.

Договор займа между юрлицами может быть вообще беспроцентным.

Если сумма процентов не оговаривается в условиях договора, то заемщик обязан исходить из ставки рефинансирования действующей в определенное время в определенном субъекте российской Федерации, где располагается организация, являющаяся займодавцем.

Образец договора беспроцентного займа сотруднику, скачайте здесь.

График платежей

Если займ выдается организации на достаточно длительное время, то платежи, производимые для погашения задолженности, производятся в соответствии с графиком платежей.

Стандартный график платежей представляет собой таблицу, в которой содержится информация:

  • о размере оставшейся суммы основного долга;
  • о размере суммы, подлежащей уплате для погашения части основного долга;
  • о размере процентов, начисленных за определенный период (чаще всего график платежей является ежемесячным);
  • о количестве дней в отчетном периоде (количество дней изменяется в зависимости от месяца);
  • о сумме, подлежащей уплате в отчетном периоде.

Например, компания получила займ от другой фирмы в размере 500 000 рублей. Договор предусмотрено, что процентная ставка составляет 5% в месяц и начисляется на оставшуюся сумму основного долга.

Срок действия договора ограничивается 12 месяцами, начиная с января. График платежей будет выглядеть следующим образом:

Таким образом, за 12 месяцев компания – заемщик должна возвратить 662 492,2 рубля. Проценты за использование заемных средств составят – 162 492,2 рубля.
Как видно из таблицы все расчеты производятся с точностью для копеек.

Заемщик обязан строго соответствовать разработанному графику. Отчетный период, как правило, представляет собой не месяц, а конкретную дату, к наступлению которой денежные средства должны поступить на счет займодавца.

В представленном графике платежей размер начисленных процентов не зависит от количества дней в месяце, так как стороны договорились о фиксированной процентной ставке для каждого месяца.

По желанию сторон проценты могут начисляться в годовых или ежедневных суммах. Последнее имеет место, если займ выдается на срок менее 1 месяца.

Взыскание долга по договору займа

Если заемщик не производит оговоренный платеж в назначенное время, то он подвергается штрафным санкциям, размер которых предусмотрен заключенным договором займа.

Пени начинаю начисляться на день, следующий за срок выполнения платежа, и продолжают копиться до момента произведения оплаты, предусмотренной графиком платежей.

Начисление штрафных санкций происходит параллельно с остальными условиями договора. То есть кроме оплаты неустойки заемщик обязан выплатить и оговоренную часть основного долга, и предусмотренную сумму процентов.

Например, компания получила займ в размере 100 000 рублей. Предполагалось, что срок займа составит 10 месяцев, а процентная ставка фиксирована и составляет 30% за весь срок пользования полученными средствами. Платежи должны происходит ежемесячно.

Деньги на расчетный счет займодавца должны поступать не позднее 15 числа каждого месяца.

В случае нарушения графика выплаты на заемщика налагаются пени в размере 1% за каждый день просрочки платежа:

Договор займа: на что нужно обратить внимание

Как известно, договор займа является одним из самых распространенных видов договоров. Несмотря на это, возникает много ситуаций, когда заемщик не возвращает предоставленных ему денежных средств. Так что важность правильного заключения договора займа трудно переоценить. Легкомыслие в этом вопросе может привести к невозможности взыскания долга. Поэтому сегодня мы рассмотрим особенности его заключения.

Сразу хочу отметить, что на моем сайте уже поднимались практические вопросы об особенностях заключения данного вида договора, а также были представлены для скачивания разработанные мною образцы расписок о получении денег в долг. Касательно сегодняшней темы, то все вопросы относительно договора займа я буду разбирать исключительно с точки зрения гражданского права, поскольку хозяйственные отношения, которые регулируют этот договор между юридическими лицами, имеют некоторые особенности.

Проценты по договору

Договор займа предусматривает передачу в собственность денежных средств или других вещей от одной стороны к другой. В свою очередь, сторона, которая получила заем, должна его вернуть. Соглашение может предусматривать начисления процентов или нет. Если он не будет содержать специальной оговорки о том, что договор является бесплатным, то лицо, которое предоставляет заем, будет иметь право на получение процентов. Размер процентов будет определяться на уровне учетной ставки Национального банка Украины, если стороны не договорятся об ином. На сегодня этот размер составляет 7,75 процентов годовых. Забегая вперед, хочу отметить, что учетная ставка применяется только в случае, если заем предоставлен в национальной валюте – гривнах.

Порядок исполнения обязательств

В нашей стране единственным законным средством платежа является гривна. Такое правило закреплено в Конституции. В последнее время данная норма неоднократно была предметом рассмотрения в судах. Внимание к ней было вызвано многочисленными обращениями граждан к банкам с исковыми требованиями о признании кредитных договоров недействительными. Как известно, на кредитные отношения также могут распространяться положения о договоре займа. Это правило закреплено в ч. 2 ст. 1054 Гражданского кодекса Украины. Учитывая это, высший судебный орган обратил внимание на то, что выполнение договорных обязательств в иностранной валюте действующему законодательству Украины не противоречит, а потому договор между физическими лицами может предусматривать предоставление не только гривен, но и любой другой валюты.

Соблюдение условий перед подписанием

Судебная практика также дает ответ на вопрос о том, нужно ли получать согласие супруга или супруги перед заключением обсуждаемого договора. Так, в обобщениях Верховного Суда Украины от 07.10.2010 года предусмотрено, что договор займа никаких обязательств для второго из супругов не создает. Потому необходимости в получении такого согласия нет. Несмотря на сложившиеся подходы, в договор все равно можно вносить условия о том, что заемщик перед его оформлением должен получить согласие второго из супругов. Это так называемый запасной вариант на случай изменения практики судов в решении данного вопроса.

Многие считают, что договор займа с физическим лицом целесообразно заверять нотариально. Основным аргументом сторонников этого подхода является утверждение, что в случае нотариального оформления договора будет меньше шансов для его обжалования. С этим можно согласиться, но надо помнить, что в таком случае нужно будет оплатить не только услуги нотариуса, но и государственную пошлину в размере 1% от общей стоимости сделки. К преимуществам нотариального удостоверения можно отнести возможность совершения нотариусом исполнительной надписи, которая является самостоятельным основанием для открытия исполнительного производства и действий, направленных на взыскание долга по договору займа. Однако в случае возникновения между сторонами спора, например в отношении размера задолженности, избежать передачи дела на рассмотрение в суд вряд ли удастся. Конечно, можно обойтись и без услуг нотариуса, так как удостоверение договора займа не является обязательным и осуществляется исключительно по взаимному согласию сторон.

В любом случае перед составлением договора поинтересуйтесь имущественным и финансовым состоянием заемщика, проверьте соответствие указанных в паспорте сведений, а именно правильность написания его фамилии, имени и отчества, места регистрации, фотографии, образца подписи и т.д. По возможности снимите копии не только паспорта заемщика, но и его справки о присвоении идентификационного номера, поскольку без последнего государственная исполнительная служба не сможет открыть исполнительное производство и принудительно взыскать задолженность. Также нужно принять меры, чтобы заемщик подписал документы в вашем присутствии. Это позволит избежать лишних проблем после передачи денежных средств.

Последствия нарушения договора займа

Если договор займа денежных средств будет нарушен лицом, которое получило заем, то другая сторона будет иметь возможность требовать начисления инфляционных потерь и трех процентов годовых за все время просрочки (ст. 625 Гражданского кодекса Украины). Следует отметить, что эти последствия не являются штрафными санкциями и применяются независимо от их включения в содержание договора. Зато в договор можно внести другие условия. В частности, положение о неустойке, разновидностями которой является штраф и пеня. При этом соглашение может содержать лишь один вид неустойки, а именно штраф или пеню. В противном случае это будет противоречить ст. 61 Конституции Украины, которая запрещает привлекать лицо к юридической ответственности за одно и то же правонарушение два и более раза. Обратить внимание нужно и на то, что неустойка должна быть выражена исключительно в процентном соотношении к сумме невыполненного обязательства. Например, штраф можно прописать в размере 100% от возникшей задолженности, а пеню определить на уровне 0,5% от суммы долга за каждый день просрочки.

Действующее законодательство позволяет также увеличить сроки исковой давности, которые возникают относительно договора займа. Напомню, что по общему правилу срок исковой давности составляет 3 года. Это означает, что потенциальный истец беспрепятственно может обратиться в суд для защиты своих прав и интересов только в указанный период. В ином случае ответчик будет иметь возможность требовать от суда применения сроков исковой давности, что в конечном итоге будет иметь следствием невозможность удовлетворения предъявленного иска. Можно также отметить, что возможностью увеличения сроков исковой давности пользуются почти все банки на территории Украины. В основном такое увеличение сроков исковой давности ограничиваются 5-10 годами и является вполне достаточным, чтобы вернуть долг по договору займа.

Подытоживая изложенное, советую вам всегда обращать внимание не только на ключевые моменты, которые содержит договор займа, но и на детали. Поскольку, они могут сыграть решающую роль в случае возникновения спора между сторонами, а также при необходимости обращения в суд для взыскания долга по договору займа. Если вам нужна помощь в подготовке договора займа, вы можете скачать готовый образец, который полностью учитывает не только указанные выше обстоятельства, но также целый ряд других важных моментов.

Как оформить беспроцентный займ между физическими лицами в 2018 году

Одним из видов займа представляет собой взаимоотношения физических лиц на основе письменного договора.

Данный способ кредитования имеет множество нюансов, о которых следует знать обеим сторонам. Это позволит иметь защиту со стороны российского законодательства, чтобы в случае нарушения условий не потерпеть материальные убытки.

Рассмотрим, как правильно составить соглашение между физическими лицами на беспроцентный займ.

Что это такое

Беспроцентный займ представляет собой особый вид кредитования, при котором одна сторона предоставляет определенную денежную сумму другому лицу без начисления процентов. По сути, между физическими лицами взаимоотношения называются «долгом», но оформленные официально.

Займ оформляется документально с целью предупреждения рисков:

Беспроцентный займ подразумевает получение денежных средств на конкретный срок, без дополнительных переплат. Разрешается передавать в пользование материалы, в данном эквиваленте долг должен быть возвращен.

Правовые акты

В российском законодательстве предусмотрена возможность оформления беспроцентного займа между физическими лицами. Это позволяет на выгодных условиях получать в долг денежные средства и ценные вещи, защищая при этом права займодавца.

При составлении договора на беспроцентный займ между физическими лицами ориентироваться необходимо на статьи №808 и 809 Гражданского кодекса.

Согласно данным нормативным актам, к взаимоотношению сторон выдвигается ряд условий:

Важная информация о взаимоотношении физических лиц содержится в части 2 Гражданского кодекса РФ от 26.01.1996 г.

Видео: беспроцентный займ физическому лицу облагается НДФЛ

Основные условия получения

Опираясь на действующее законодательство, можно увидеть основные условия предоставления и получения беспроцентного займа физическим лицам:

Стороны могут самостоятельно регулировать условия договора. Если есть дополнительные нюансы заключения сделки, они обязательно обговариваются и указываются в документе. Устное соглашение не имеет защиты со стороны законодательства.

Выдвигаемые требования

Займодавец имеет право выдвигать особые требования к заемщику. Например, предоставление справки с места трудоустройства об уровне дохода.

К основным требованиям предоставления беспроцентного займа относится:

Преимуществом получения займа у физического лица является отсутствие требований к кредитной истории. Однако займодавец может попросить выписку из БКИ для оценки платежеспособности и ответственности лица.

Сделка считается заключенной после передачи денежных средств, о чем свидетельствует расписка или иной документ. Также можно указать в договоре о том, что обговоренная сумма получена. Обязательно проставляется дата и подпись обеих сторон.

Договор беспроцентного займа между физическими лицами

Сделка автоматически считается беспроцентной, если:

  1. Предметом договора являются ценные вещи, а не денежные средства.
  2. Размер займа не превышает 50 МРОТ.

В договоре должна быть сделана отметка о том, что займ беспроцентный. В ином случае соглашение приравнивается к процентным видам, позволяющим займодавцу устанавливать ставку на свое усмотрение.

Особенностью безвозмездного займа является возможность возврата долга раньше установленных сроков без уплаты дополнительной комиссии. Однако по некоторым причинам может быть предусмотрено иное условие. Стороны вправе самостоятельно устанавливать правила, не противоречащие законодательству.

Форма заключения документа

Российским законодательством предусмотрено две формы заключения договора между физическими лицами:

В устной форме предоставлять займ можно при условии, что сумма не превышает 1000 рублей. Однако стоит учитывать, что передавая деньги в долг без документов, остаётся надеяться только на честность заемщика. Законодательством такие взаимоотношения не защищаются.

Письменная форма документа ставит определенные ограничения и защищает материальные интересы обеих сторон. Договор желательно заверить у нотариуса, но данное требование необязательно. Главное, чтобы на бумаге была проставлена подпись двух сторон.

Как взять займ на открытие бизнеса, читайте здесь.

Предмет соглашения

Предмет соглашения — это материальные ценности, передаваемые на определенных условиях заемщику. В случае с физическими лицами к ним относятся денежные средства и ценные вещи. В первом случае указывается точная сумма.

Если в заем передаются вещи, то обязательно указывается:

  1. Наименование каждой вещи.
  2. Марка и модель.
  3. Количество.
  4. Общая сумма.

К договору можно приложить список с описанием ценностей, если их большое количество. В этом случае в документе указывается, что предмет соглашения – ценные вещи, описанные в приложении №1. Список также является важным документом и должен быть скреплен вместе с основными бумагами.

Права и обязанности сторон

Типовой договор беспроцентного займа между физическими лицами подразумевает включение в документ важных пунктов:

Стороны вправе самостоятельно регулировать данный вопрос, включая новые пункты. Обязательным условием соглашения является полный возврат долга в установленные сроки.

От займодавца требуется соблюдение правил соглашения и ожидания выплаты займа до обговоренной даты. Он не вправе требовать погашение долга раньше указанных сроков.

В договоре указывается порядок погашения долга. Стороны должны решить, частями или полностью вносится сумма, каким способом.

Особенности при составлении

При составлении следует учитывать несколько моментов:

Важно отметить, что до передачи денежных средств сделка не считается действительной. Рекомендуется не составлять договор заранее.

К основному документу могут прикладываться дополнительные:

  • копии паспортов обеих сторон;
  • расписка о получении денежных средств;
  • список ценностей, переданных по договору;
  • график платежей.

Ответственность в случае нарушения условий сделки

Ответственность за неисполнение кредитных обязательств прописывается в договоре. К нарушителю могут применяться санкции:

Способ и порядок наказания для нарушителя займодавец устанавливает самостоятельно. При несоблюдении сроков он вправе расторгнуть договор в одностороннем порядке, взыскав с заемщика остаток долга. На практике добиться этого удается не всем, и дело передается в суд.

Судебное разбирательство по материальным делам между физическими лицами проводится при соблюдении основных условий составления соглашения.

У обратившегося должны быть доказательства отсутствия оплаты за определенный период. Как правило, при внесении платежа переданная сумма отражается в графике платежей или на самом договоре.

Взыскать долг можно в течение 3 лет с момента внесения последнего платежа. Дальше нарушитель вправе подать встречный иск о сроке исковой давности. Это означает, что долг списывается автоматически.

Санкции кредитор может не назначать. В этом случае заемщик не несет ответственности за несоблюдение условий договора.

Существующие налоговые последствия

При беспроцентном займе между физическими лицами материальная выгода отсутствует. Это означает, что налог уплачивать не требуется. Касается это правило займодавца и заемщика.

Уплатить налог потребуется:

Смотрите еще:

  • Состав экологического правонарушения реферат Экологические правонарушения и преступления Охрана окружающей среды (ООС) является одной из актуальных проблем современности. История развития человеческого общества – это история […]
  • Дополнительное соглашение с директором школы Может ли руководитель образовательной организации (директор школы) сам себя назначить на должность учителя и заключить с собой договор, если функцию работодателя по отношению к […]
  • Бланк заявления о расторжение договора страхования осаго Как написать заявление на возврат страховки ОСАГО при продаже автомобиля? Осуществление страхования по ОСАГО является обязательным для всех собственников автотранспортных средств. За […]
  • Можно ли вернуть деньги за телевизор по гарантии Сломался телевизор на гарантии Здравствуйте, уважаемая Ангелина! Вам предстоит действовать в соответствии с Законом «О защите прав потребителей», которым предусмотрена защита ваших прав. […]
  • Комментарий к ст 280 ук рф Статья 280 УК РФ. Публичные призывы к осуществлению экстремистской деятельности Ч. 1 ст. 280 УК РФ Публичные призывы к осуществлению экстремистской деятельности — наказываются штрафом в […]
  • Юрист в министерстве образования Жалоба в министерство образования Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, как правильно составить жалобу в министерство образования и можно ли вообще что-то сделать с творящимся произволом. […]
  • Комментарий к ст1438 коап рф Ст 1438 ГК РФ. Испытания селекционного достижения на отличимость, однородность, стабильность 1. Испытания селекционного достижения на отличимость, однородность и стабильность проводятся по […]
  • Написать первое письмо парню Письмо любимому парню в армию. Здравствуйте Уважаемые, Меня зовут Соня Dion я смотрел ваш профиль и заинтересовался зная, что вы больше, не могли бы Вы ответить мне через моего почты […]
admin

Обсуждение закрыто.

Proudly powered by WordPress | Theme: Stacy by SpiceThemes