Счет фактура на аванс в 1с 82

Счет фактура на аванс в 1с 82

Счета-фактуры на аванс, БП 2.0 как есть

Так как на сайте пасутся не только разработчики, но и бухгалтера, позволю себе коротко рассмотреть механизм формирования авансовых счетов-фактур и возможные ошибки в учёте.

  1. Оплата от покупателя, на основании счета или без него, автоматически или принудительно могут быть разнесены в аванс.
  2. На закладке Банк обработка Регистрация счетов фактур на аванс заполняется предоплатой образованной за период и позволяет автоматически создать авансовые счета фактуры.
  3. При этом учитывается учетная политика организации, закладка НДС – Порядок регистрации счетов-фактур на аванс и Порядок регистрации сч-ф на аванс по договору контрагента, причём второй параметр приоритетнее. Здесь можно выбрать способ формирования на любой вкус: для всех авансов, через 5 дней, на конец месяца или налогового периода.
  4. Авансовый счет-фактура попадает в книгу продаж.
  5. Далее выписывается реализация и обычный счет-фактура, который так же попадает в книгу продаж.
  6. А при формировании записей книги покупок, на второй закладке, зачтенные авансы попадают к вычету НДС и отражаются в книге покупок вместе с другими счетами-фактурами полученными.

Некоторые клиенты запутались в этих соснах, по просьбе которых и родилась данная заметка.

Основная причина их недовольства – якобы некорректное формирование авансовых счетов фактур на этапе 2 выше описанных.

Причиной тому может служить плохое состояние измерения Документы расчетов на счетах учёта расчетов с покупателями, некоторые бухгалтера не любят этот разрез и всячески пытаются его отключить, однако, это невозможно и остаётся лишь рекомендовать тщательно следить за ним. То есть системе всё равно, что у вас остаток по клиенту в целом ноль, если по кред. документам есть долги и авансы, реализация зАпросто найдет эти авансы и зачтет даже с прошлых лет. (рис. 5)

Помимо общего наведения порядка, здесь может помочь явное указание документов предоплаты (авансов) вместо автоматического зачёта. (рис. 6)

Так же необходимо контролировать правильность заполнения параметров в договорах контрагентов и проверить учётную политику.

Все проводки по счетам синтетического учёта более чем адекватные и в комментариях, на мой взгляд, не нуждаются.

Итого: как показала практика – всё прекрасно работает при условии правильного и своевременного внесения первичной информации.

Счета-фактуры на аванс в 1С Предприятие 8.2 (8.2.19.102)

«Чем лучше. » зависит о конкретной деятельности, документооборота, отсутствия требовательных контрагентов и/или отсутствия больших рисков (отсутствие проверок со стороны контролирующих органов), проч.
Вы правы, сразу усложняется отслежка по «расчетному методу». Правда, такой метод удобно применять только если реализация всегда происходит по одинаковой ставке НДС.
Но и расчетный метод — не панацея.

Радостно то, что «1с»-овская встроенная обработка по выписке счетов -фактур на авансы покупателей. действительно, отлично работает.

Но если сам бухгалтер не проверит вовремя расчеты по субсчетам сч.62, не убедится лишний раз, что сальдо по договорам конкретных контрагентов не «разбежалось» по субсчетам, но запустит обработку, то получит ошибки(!) Ведь, при некорректно свернутом по договорам сальдо расчетов запросто можно «навыписывать» автоматом кучу лишних счетов-фактур и, естественно, поиметь проблемы с нумерацией.

Счет-фактура на аванс в 1С 8.2

Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, у нас услуги сотовой связи приходит 2 счет-фактуры: 1) по акту выполненных работ
2) на аванс.
Вопрос: как правильно ввести счет фактуру на аванс, а затем как этот аванс зачесть и что это значит? (т.е какие потом действия при получении счет-фактуры по акту выполненных работ. Как сделать правильно это в программе 1С 8.2? 1С:Предприятие 8.2 (8.2.18.82) Конфигурация Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.49.15)

Огромное спасибо за ответы.

Цитата (Glavbuh Alenka): Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, у нас услуги сотовой связи приходит 2 счет-фактуры: 1) по акту выполненных работ
2) на аванс.
Вопрос: как правильно ввести счет фактуру на аванс, а затем как этот аванс зачесть и что это значит? (т.е какие потом действия при получении счет-фактуры по акту выполненных работ. Как сделать правильно это в программе 1С 8.2? 1С:Предприятие 8.2 (8.2.18.82) Конфигурация Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.49.15)

Огромное спасибо за ответы.

Здравствуйте!
Принимать авансовые сч/ф к учету — это ваше право, а не обязанность. Мы по таким мелким операциям не берем авансы к вычету (все равно возьмем к вычету этот НДС позже). Для того чтобы зарегистрировать полученную авансовую сч/ф в 1С в меню Покупка — Ведение книги покупок — выберите сч/ф полученный, добавить новый, выбираете в сч/ф контрагента нужного, договор, вид сч/ф — на аванс, документ основание — списание с р/сч (п/п по которому сложилась предоплата), заполняете реквизиты сч/ф, дату и номер сч/ф, галочка отразить вычет НДС, код вида операции 02, и проводите. По документу формируются проводки Дт 68.02 Кт 76ВА. НДС принят к вычету и отразился в книге покупок.
В дальнейшем, когда получите сч/ф на услуги по которым был этот аванс, нужно будет сч/ф на услуги зарегистрировать в книге покупок, а аванс (ранее принятый к вычету) восстановить в Книге продаж («на числить к уплате): операция формирование записей книги продаж, восстановление по авансам.
Зачет авансов в 1с полученных-выданных по счету 60.02 и 62.02, как правило происходит Автоматически или по конкретному документу, в соответствии с требованиями учетной политики организации. Мы учитываем автоматически.

Счета-фактуры на аванс в 1С: Предприятие 8.2

Давайте по порядку.
Если вы получили аванс, то долюны оформить на него счет-фактуру выданную и внести сумму налога, исчисленную с аванса, в книгу продаж. Оформить такой сч.ф. можно разными способами: есть автоматическое формирование счетов-фактур на аванс — я им пользуюсь после окончания месяца. Можно вручную: стоя на документе поступления авансовых денежных средств , выбрать пункт меню «на основании» и выбрать документ «счет-фактура».
Чтобы документ попал в книгу продаж, нужно сформировать записи книги продаж.

Когда происходит отгурзка под этот аванс, нужно на сумму отгрузки сформировать счет-фактуру и занести его в книгу продаж.

Если у вас сумма аванса совпадает с суммой последующей отгрузки, то вкниге продаж будет две одинаковые суммы налога.

Одноврмеменно сумму налога с зачтенного аванса нужно внести в нигу покупок

Давайте по порядку.
Если вы получили аванс, то долюны оформить на него счет-фактуру выданную и внести сумму налога, исчисленную с аванса, в книгу продаж. Оформить такой сч.ф. можно разными способами: есть автоматическое формирование счетов-фактур на аванс — я им пользуюсь после окончания месяца. Можно вручную: стоя на документе поступления авансовых денежных средств , выбрать пункт меню «на основании» и выбрать документ «счет-фактура».
Чтобы документ попал в книгу продаж, нужно сформировать записи книги продаж.

Когда происходит отгурзка под этот аванс, нужно на сумму отгрузки сформировать счет-фактуру и занести его в книгу продаж.

Если у вас сумма аванса совпадает с суммой последующей отгрузки, то вкниге продаж будет две одинаковые суммы налога.

Одноврмеменно сумму налога с зачтенного аванса нужно внести в нигу покупок

т.е мы получили аванс, сделали на него счет-фактуру. включили в книгу продаж, потом продали товар за который получали аванс, опять сделала с.ф и включили в книгу продаж 2е одинаковых суммы.

Счет-фактура на аванс в 1С 8

Есть «Помощник по учету НДС» в части автоматического заполнения Книг покупок и продаж.
Если был «СФ выданный» на аванс покупателя (Д76.АВ К68.02), то с помощью Помощника (кн.»Заполнить») вы можете создать включение этого ранее выданного СФ-ры в Книгу покупок, но при условии состоявшейся отгрузки (оказания услуг и тп.), чтобы был в системе зачет аванс по док-ту реализации (Д62.02 К62.01). При проведении сформировавшейся с пом-ю Помощника операции «Вычет НДС с полученных авансов» получите проводки Д68.02 К76.АВ на сумму НДС с аванса.
Счет 76.Ав по рассматриваемому СФ-ре — закроется.

Подсказки из программы

Цитата: Документ «Формирование записей книги покупок»
Покупка ® Ведение книги покупок ® Формирование записей книги покупок

Документ предназначен для отражения вычетов по НДС в учете и в книге покупок. Документ содержит список закладок:

Вычет НДС по приобретенным ценностям
Вычет НДС с полученных авансов
Вычет НДС с выданных авансов

Вычет НДС по налоговому агенту
Вычет НДС при изменении стоимости в сторону уменьшения

Закладки заполняются автоматически по кнопке Заполнить.

Для отражения вычета по НДС по реализации по ставке 0% в шапке документа нужно установить флажок Предъявлен к вычету НДС 0%. В этом случае в документе отображаются только закладки Вычет НДС по приобретенным ценностям, Вычет с полученных авансов.
Примечание
При применении упрощенного учета НДС документ используется только для отражения вычета НДС с полученных и выданных авансов.

Вычет по НДС также может отражаться на дополнительных листах книги покупок.

Вычет НДС по приобретенным ценностям

На закладке Вычет НДС по приобретенным ценностям заполняются данные по суммам НДС, доступным к вычету на дату ввода документа в соответствии с гл. 21 НК РФ.

При заполнении проверяется выполнение необходимых условий для вычета по НДС:

Получен счет-фактура от поставщика или выписан собственный счет-фактура,

Оборудование принято к учету в качестве основного средства,

НДС при исполнении обязанностей налогового агента и выполнении строительно-монтажных работ для собственного потребления уплачен в бюджет,

При заполнении документа с установленным флажком Предъявлен к вычету НДС 0% контролируется факт подтверждения или не подтверждения ставки 0% по реализации,

НДС по исправленным счетам-фактурам, в том числе корректировочным.

Примечание
Если НДС был включен в стоимость товарно-материальных ценностей, то он не подлежит вычету.

Вычет НДС с полученных авансов

На закладке Вычет НДС с полученных авансов заполняются данные по суммам НДС с полученных авансов, доступным к вычету на дату ввода документа в соответствии с гл. 21 НК РФ.

Сумма НДС с полученных авансов может быть принята к вычету после реализации товаров (работ, услуг), либо при возврате аванса покупателю.

Вычет НДС с выданных авансов

На закладке Вычет НДС с выданных авансов заполняются данные по суммам НДС с выданных авансов, доступным к вычету на дату ввода документа в соответствии с гл. 21 НК РФ.
Сумма НДС с выданных авансов может быть принята к вычету после получения счета-фактуры на аванс от поставщика.

Вычет НДС по налоговому агенту

На закладке Вычет НДС с выданных авансов заполняются данные по суммам НДС, начисленным при исполнении обязанностей налогового агента, доступным к вычету на дату ввода документа в соответствии с гл. 21 НК РФ.

Сумма НДС начисленного при исполнении обязанностей налогового агента может быть принята к вычету после поступления оплаченных ценностей и оплаты НДС в бюджет.

Вычет НДС при изменении стоимости в сторону уменьшения

На закладке Вычет при изменении стоимости в сторону уменьшения заполняются по суммам НДС по корректировочному счету-фактуре.

При заполнении проверяется выполнение необходимых условий для вычета по НДС:

Корректировочный счет-фактура составлен,

Корректировочный счет-фактура выставлен покупателю.

Закладка отображается, если дата документа больше или равна 01.01.2012 года.

Дополнительные листы книги покупок

Вычеты по НДС могут быть отражены в дополнительных листах книги покупок. Для этого на любой закладке для нужной записи устанавливается флажок Запись дополнительного листа и указывается Корректируемый период, в котором будет отражена запись.

Как в 1С Предприятие 8.2 сделать счет-фактуру на аванс: пошаговая инструкция

Статьи по теме

Счет-фактуру на аванс в 1С Предприятие 8.2 можно сформировать двумя способами. Первый – документ формируют вручную, на основании платежного поручения, по которому вы получили аванс. Второй – счета-фактуры формируются автоматически на основании всех авансов, поступивших за выбранный период.

Читайте в статье:

Ручное формирование счетов-фактур применяют при небольшом количестве операций. При большом объеме авансовых платежей в программе 1С Предприятие 8.2 удобней использовать автоматический способ. При любом из этих способов счет-фактуру создают в три шага.

Если вы работаете на общей системе налогообложения, то с полученных авансов нужно начислить НДС (п.1 ст.167 НК РФ). Налоговая база — сумма поступившей предоплаты. Налог начисляют по расчетным ставкам – 10/110 или 18/118. На каждый поступивший авансовый платеж надо оформить счет-фактуру. Расскажем о том, как выписать счет-фактуру на аванс в 1С.

Если вы работаете на общей системе налогообложения, то с полученных авансов нужно начислить НДС (п.1 ст.167 НК РФ). Налоговая база — сумма поступившей предоплаты. Налог начисляют по расчетным ставкам – 10/110 или 18/118. На каждый поступивший авансовый платеж надо оформить счет-фактуру. Расскажем о том, как выписать счет-фактуру на аванс в 1С.

Как сформировать счет-фактуру на аванс вручную

Сформировать счет-фактуру на аванс в 1С Предприятие 8.2 на основании полученного платежного документа можно в 3 шага.

Шаг 1. Найдите в 1С Предприятие 8.2 входящий платежный документ

Если покупатель перечислил аванс на расчетный счет, зайдите в раздел «Банковские выписки» (1) и найдите платежное поручение (2), на основании которого будет сформирована авансовая счет-фактура в 1С.

Если аванс оплачен покупателем наличными в кассу, то зайдите в раздел «Приходные кассовые ордера» (1), найдите нужный приходник (2).

Шаг 2. Создайте на основании платежного документа счет-фактуру на аванс

Кликните на платежный документ (3), нажмите правую клавишу мыши, в открывшемся окне перейдите по ссылке на «На основании» (4), и далее на «Счет-фактура выданный» (5). Откроется окно «Счет фактура выданный» для просмотра и редактирования документа.

Шаг 3. Авансовая счет фактура в 1С: создание и редактирование

1С Предприятие 8.2. сформирует счет-фактуру на основании платежного документа, по которому получен аванс. В открывшемся окне вы увидите реквизиты счета-фактуры. Если есть необходимость, счет-фактуру авансовую в 1С (6) можно отредактировать. Например, поменять ставку НДС, если она была неправильно указана в платежном документе или изменить договор. Когда правки внесены, нажмите «Ок» (7). Документ создан и проведен. Программа автоматически сделает нужные проводки по начислению НДС с аванса (Д-т 76.АВ К-т 68.02), и зарегистрирует счет-фактуру в книге продаж.

Как сформировать счет-фактуры на авансы автоматически за выбранный период

Как в 1С делать счет-фактуру на аванс? Для корректного формирования счетов-фактур на аванс в автоматическом режиме необходимо:

  • провести все документы по реализации товаров и услуг за период формирования счетов-фактур на аванс (например месяц, квартал);
  • провести все поступления денег от покупателей за тот же период;
  • провести прочие документы, влияющие на взаиморасчеты с покупателями (корректировки долга и т.д.).

В 1С Предприятие 8.2 автоматическая регистрация счетов-фактур на аванс делается в 3 шага. Расскажем о том, как в 1С сделать счет фактуру на аванс.

Шаг 1. Зайдите в обработку «Регистрация счетов-фактур на аванс»

Нажмите на вкладку «Продажи», далее на «Ведение книги продаж», кликните на «Регистрация счетов-фактур на аванс» (1).

Шаг 2. В окне «Регистрация счетов-фактур на аванс» заполните необходимые поля

Последовательно выполните следующие действия:

  • укажите период, за который хотите сформировать счета-фактуры на аванс (2);
  • выберите организацию, по которой формируются счета-фактуры на аванс (3);
  • нажмите кнопку «Заполнить» (4).

Вы увидите список всех входящих платежей, которые программа В 1С Предприятие 8.2 определила как авансовые. В полях списка можно увидеть контрагента, от которого пришла предоплата, сумму аванса, ставку НДС, документ-основание, дату платежа. Окно будет выглядеть так:

Осталось проверить список и перейти к созданию счет-фактур авансовых в 1С.

Шаг 3. Перейдите к автоматическому формированию счетов-фактур

Итак, вы все проверили, теперь приступайте к формированию счетов-фактур на авансы. Для этого нажмите кнопку «Выполнить» (5).

Авансовые счет-фактуры в 1С Предприятие 8.2. сформированы. Теперь можно посмотреть список счетов-фактур на авансы за любой период. Для этого укажите начальную и конечную даты (6) и нажмите кнопку «Список счетов-фактур (выд.)» (7).

Смотрите еще:

  • Уголовный кодекс ст 1991 Заключительные положения Раздел 1 - Уголовного Кодекса Украины Заключительные положения 1. Настоящий Кодекс вступает в силу с 1 сентября 2001 г. 2. Со вступлением в силу настоящего Кодекса […]
  • Как сформировать ндс в 1с 82 Декларация по НДС в 1С 8.3 Бухгалтерия 3.0 В конфигурациях 1С 8.3 есть несколько способов сформировать декларацию по НДС: Из общего списка регламентированных отчетов (рабочее место […]
  • Оформление земли в собственность бесплатно Земля даром: как получить бесплатный участок в Украине Чтобы получить свой кусочек бесплатной земли, конечно, придется постараться, но это вполне реально. В Украине каждый совершеннолетний […]
  • Сумма к уменьшению в декларации ндс Уменьшение суммы налогового долга за счет отрицательного значения НДС Как в налоговой отчетности по НДС отразить зачисление отрицательного значения НДС в уменьшение суммы налогового […]
  • Хранение персональных данных на территории рф закон Операторов могут начать наказывать за хранение персональных данных российских граждан на зарубежных серверах С предложением дополнить ст. 13.11 КоАП об ответственности за нарушение […]
  • Регистрация перехода права собственности на квартиру сроки Документы для регистрации права собственности на квартиру и договора купли-продажи Перечень документов для регистрации права собственности на квартиру Сроки и стоимость государственной […]
  • Возврат товара от покупателя в 1с ндс Как оформить возврат товара от покупателя продавцу в 1С 8.3 В некоторых случаях в соответствии с законом покупатель может вернуть товар продавцу. Так же товар можно вернуть по […]
  • Заключается договор долевого участия Закажите обратный звонок Вопросы и ответы Договор участия в долевом строительстве (уступка прав требований по этому договору) заключается в письменной форме, подлежит государственной […]
admin

Обсуждение закрыто.

Proudly powered by WordPress | Theme: Stacy by SpiceThemes