Декларация по НДС в 1С 8.3 Бухгалтерия 3.0
В конфигурациях 1С 8.3 есть несколько способов сформировать декларацию по НДС:
- Из общего списка регламентированных отчетов (рабочее место «1С-регламентированная отчетность»)
- Из помощника по учету НДС
- Из справочника «Регламентированные отчеты»
- Из документа «Регламентированные отчеты»
Составление отчетности из 1С
Общий список регламентированных отчетов вызывается из раздела «Отчеты» , подраздел «Регламентированные отчеты» (рис.1).
Этот вариант удобен тем, что содержит сразу все регламентированные отчеты, сформированные пользователем (рис.2), включая различные варианты. Кроме того, здесь подключены различные сервисы для отправки, контроля и сверки с налоговыми органами.
Второй, не менее удобный вариант формирования декларации по НДС, — использование помощника по учету НДС (рис.3).
На панели помощника последовательно перечислены все действия, которые необходимо выполнить перед формированием декларации (рис.4), а также отмечено их состояние. Та операция, которую нужно выполнить на текущий момент, отмечена стрелкой.
В нашем примере это пункт «Переход на раздельный учет НДС». Ярким шрифтом отмечены операции, не требующие корректировки, бледный шрифт – сигнал о возможных ошибках. Сама декларация выведена последним пунктом.
Получите 267 видеоуроков по 1С бесплатно:
Все формы регламентированных отчетов хранятся в базе 1С в специальном справочнике – «Регламентированные отчеты» (рис.5). Именно сюда будут записаны последние печатные версии после установки нового релиза.
Из этой панели можно получить подробную информацию о каждом отчете, включая изменения законодательства. Попасть в это окно можно из общего списка справочников (кнопка «Все функции»). Создать декларацию можно по кнопке «Новый», выделив курсором нужную строчку.
Если в справочнике «Регламентированные отчеты» содержатся актуальные печатные формы отчетов, то в одноименном документе хранятся сами отчеты с данными (рис.6). Попасть в документ можно из общего списка документов по кнопке «Все функции». Из этой панели можно открыть декларацию без стартовой формы. Здесь же можно посмотреть журнал выгрузки.
Проверка учета НДС в базе
НДС – сложный налог, для его правильного расчета в конфигурациях 1С предусмотрены специальные возможности. Выше уже упоминался помощник по учету НДС. Кроме него стоит использовать обработки «Экспресс-проверка» и «Анализ учета по НДС» (рис.7).
Экспресс-проверка содержит разделы по учету НДС с перечнем ошибок и подсказками для их исправления (рис.8).
Обработка «Анализ учета НДС» проверяет правильность заполнения книги покупок, книги продаж и декларации по НДС после проведения всех регламентных операций по НДС (рис.9).
Однако и это еще не все. В самой декларации также есть дополнительная проверка (Рис.10).
Ошибки, проверяемые в самой декларации, в основном касаются реквизитов, заполняемых в документах и справочниках (рис.11). Важно помнить, что для их исправления необходимо не только отредактировать сами реквизиты, например, исправить КПП в карточке контрагента, но также необходимо перепровести все документы, особенно счета-фактуры, по этому контрагенту.
К сожалению, мы физически не можем проконсультировать бесплатно всех желающих, но наша команда будет рада оказать услуги по внедрению и обслуживанию 1С. Более подробно о наших услугах можно узнать на странице Услуги 1С или просто позвоните по телефону +7 (499) 350 29 00. Мы работаем в Москве и области.
НДС в 1С 8.3 (8.2)
Предлагаем несколько обучающих видео об yчете НДС в 1С-8.
Они не представляют из себя законченный у упорядоченный курс, как это cделано в сборнике Самоучитель 1С Бухгалтерия. Но могут быть полезны практикующим бухгалтерам. Видео упорядочены по дaте публикации.
28.07.2016 Кoрректировка «зависших» копеек на бухгалтерских счетах учета НДС, СМОТРEТЬ > > >
25.07.2016 Мeтодология учета налогового кредита пo НДС в 1С (читайте дополнительно тематический сборник 
Налоговый кредит) и проводках, СМОТPЕТЬ > > >
16.06.2016 Мeтодология учета налоговых oбязательств НДС в 1С и бухгалтерских проводках , СМОTРЕТЬ > > >
07.04.2016 Как учитывать с 2016 года НДС и Акцизный налог по топливу, СМOТРЕТЬ > > >
01.02.2016 Пpоверка НДС в 1С Бухгалтерии вeрсии 8.2 и Управление тoрговым предприятием, Проверка cуммы входящего НДС, СMОТРЕТЬ > > >
11.03.2015 Аудит в 1С счетов 631, 6441, 6442, Метoдика исправления ошибок, CМОТРЕТЬ > > >
Смотрите также 
Остальные видео по НДС.
Другие страницы по теме «НДС, уроки 1С:
Материалы слушателям курсов: «Декларация по НДС»
1С:Предприятие 7.7 / Бухгалтерский учет для Украины / Вопросы по программе
В конфигурации регламентированные отчеты «Декларация по НДС» и «Декларация по НДС (сокращенная)» заполняются на основании первичных документов: «Запись книги приобретения», Налоговая накладная», «Приложение 1», «Приложение 2». Для автоматического формирования этих регламентированных отчетов Вы должны вносить перечисленные документы, при этом следует обязательно их проводить.
1С:Предприятие 8.2 / Бухгалтерия для Украины / Вопросы по программе
Чтобы в отчете «Декларация по НДС» за отчетный период отразились результаты учета налоговых обязательств и налогового кредита за два календарных месяца, необходимо перед заполнением декларации, в правом верхнем углу электронной формы отчета, установить флаг «Отчет за два месяца (только для новых плательщиков, при регистрации не с 1-го числа)».
Для корректного заполнения отчета «Декларация по НДС» необходимо понимать, является ли покупатель плательщиком НДС, который применяет специальный режим налогообложения согласно ст.209 НКУ:
1С:Предприятие 8.2 / Бухгалтерия для Украины / Закрытие периода и подготовка отчетности
Эта глава научит Вас корректно выгружать всю проделанную Вами работу без лишних затрат времени и потерь важных данных, а также отправлять отчеты в контролирующие органы с помощью «1С-Звит».Выгрузка в формате XML
Этот раздел научит Вас осуществлять настройки отчетов для печати, отображения на экране, их изменение, удаление и работы с диалоговым окном.Добавление или удаление дополнительных строк. Проверка построенных отчетов
1С:Предприятие 8.2 / Бухгалтерия для Украины / Учет НДС
В этой теме описывается как правильно вести налоговый учет НДС по принципам налогового законодательства Украины.
1С:Предприятие 8.2 / Управление производственным предприятием для Украины / Вопросы по программе
В строке 4 «Нараховано податкових зобов’язань відповідно до пункту 198.5 статті 198 та пункту 199.1 статті 199 Кодексу за операціями, що оподатковуються за основною ставкою та ставкою 7%» ображаються начисленные налоговые обязательства в соответствии с нормами п.198.5 НКУ (так называемые «условные поставки») и согласно п.199.1 НКУ (в случае одновременного осуществления как облагаемых, так и необлагаемых операций).
Декларация по НДС с признаком «Звітна нова» подается в случае, если после подачи декларации за отчетный период налогоплательщик обнаружил ошибки, но предельный срок ее подачи еще не истек.
1С:Предприятие 8.2 / Управление производственным предприятием для Украины / Налоговый учет
Приведенные в статье примеры воспроизводились в конфигурации «Бухгалтерия для Украины» (не ниже редакции 1.2.11). Методика, описанная в статье, актуальна для конфигураций «Управление торговым предприятием для Украины» (не ниже редакции 1.2.12) и «Управление производственным предприятием для Украины» (не ниже редакции 1.3.20).
1С:Предприятие 8.2 / Управление производственным предприятием для Украины / Отчетность, рекламентированная отчетность
Приведенные в статье примеры воспроизводились в конфигурации «Бухгалтерия для Украины» (редакция 1.2). Методика, описанная в статье, актуальна для конфигураций «Управление торговым предприятием для Украины» (редакция 1.2) и «Управление производственным предприятием для Украины» (редакция 1.3).
1С:Предприятие 8.2 / Управление торговым предприятием для Украины / Вопросы по программе
Приложение 6 отчета «Декларация по НДС» заполняется на основании данных документов «Налоговая накладная» с видами операций «Операции, не являющиеся объектом налогообложения», «Операции, освобожденные от НДС» и «Реализация в розницу плательщику НДС по освобожденному НДС».
В строке 10.3 «Придбання (виготовлення, будівництво, спорудження, створення) товарів/послуг та необоротних активів на митній території України з нульовою ставкою та/або без податку на додану вартість» отчета «Декларация по НДС» отражаются операции, осуществленные по нулевой ставке (ст.195 НКУ), льготируемые (ст.197 НКУ) и не объектные операции (ст.196 НКУ).
1С:Предприятие 8.2 / Учет в бюджетных учреждениях / Бухгалтерский учет для бюджетных учреждений Украины
Приложение 6 отчета «Декларация по НДС» заполняется на основании данных документов «Налоговая накладная» с видом операции «Операции, не являющиеся объектом налогообложения», «Операции, освобожденные от НДС» и «Реализация в розницу плательщику НДС по освобожденному НДС».
Для включения суммы отрицательного значения НДС в состав налогового кредита следующего отчетного (налогового) периода (заполнения строки 23.3) необходимо перед заполнением отчета «Декларация по НДС» снять флаг «Есть право на бюджетное возмещение», который расположен в шапке отчета.
Нас находят: декларация ндс в 1с 8 2, формирование декларации по ндс в 1с 8 2, не заполняется приложение 8 в 1С 7 7, декларация по ндс в 1с 8 2, шаги декларации по ндс в 1С 8 2, формирование деклараций в 1 С 8 2, формирование декларации по ндс в 1с 8 2 пример, формирование декларации нпо ндс 1с бухгалтерия, УПП почему не заполняется декларация по НДС, статья декларацию по ндс в 1с 8 2
Учет НДС в 1С 8.2 в программе «Бухгалтерия предприятия», ред. 2.0 (после постановления № 1137)
С 1.04.12 действует постановление об изменении учета НДС. Программа «1С:Бухгалтерия 8» уже с релиза 2.0.31 использует систему учета НДС, согласно постановлению №1137. Что касается операций, введенных до этой даты, то учет ведется по прежним правилам. В настройке параметров учета это хорошо видно.
В новой системе часть регламентных документов не требуется, в целом она стала проще. Более того, теперь упрощенный учет доступен каждому пользователю.
Фирма «Ашер» 29.08.12 получила продукцию от поставщика на итоговую сумму 86300 с НДС 18%. Выставлен счета-фактура №67. От того же поставщика принята продукция на общую сумму с НДС (18%) 30480. Выставлен счета-фактура №31.
Для формирования и проведения счетов можно использовать два варианта.
Один из вариантов предполагает следующие действия: занесение и проведение документа поступления. Сформируется проводка по учету НДС: Дт 19 Кт 60. Ввод «Счет-фактуры полученный» осуществляется на основе проведенного документа. Для этого нужно перейти по ссылке «Ввести счет-фактуру».
Создастся «Счет-фактура полученный», где нужно заполнить реквизиты: код вида операции (установлено «01 — товары, услуги, работы»), вид счета-фактуры. Флажок «Отразить вычет НДС» включает опцию автоматического отображения данных в книге покупок, причем в регистрации регламентным документом нет необходимости. При проведении счета-фактуры будет сформирована и проводка по вычету НДС. Сохранение документа — через меню: «Покупка — Ведение книги покупок».
Второй способ заключается в том, что регистрация осуществляется прямо в документе поступления. Следует поставить флажок «Предъявлен счета-фактура», указать реквизиты и, если есть необходимость, включить опцию отражения вычета налога на добавочную стоимость в книге покупок. Формируются проводки: по учету НДС — Дт 19 Кт 60, а по вычету НДС — Дт 68.02 Кт 19, если установлен соответствующий флажок. При этом счет-фактура не сохраняется в виде особого документа.
При уплате аванса поставщику необходимо выставление им же счета-фактуры на аванс. Этот документ регистрируется на базе платежного документа: списание с расчетного счета или расходный кассовый ордер.
Последовательность действий: формируем документ «Счет-фактура полученный» на основании списания с расчетного счета. В сформированном документе вид счет-фактуры выставлен по умолчанию «На аванс», код вида операции — «Авансы выданные (02)». Сохранение документа — в журнале счетов-фактур полученных (Покупка — Ведение книги покупок).
Теперь рассмотрим пример, когда организация произвела отгрузку продукции покупателю с выставлением счета-фактуры.
Нужно занести документ реализации с последующим проведением. Получаем проводку по начислению НДС: Дт 68.02 Кт 90.03. На базе документа реализации вводим «Счет-фактуру выданный». По умолчанию установлены настройки: вид — «На реализацию», код — «01 — Реализованные товары, услуги, работы». В журнале учета счетов-фактур документ отображается, только когда указана дата выставления. Проводим документ, вводим дату и сохраняем («Продажа» — «Ведение книги продаж»).
В следующем примере мы рассматриваем регистрацию счета-фактуры на авансовый платеж. Это осуществляется на основе приходного кассового ордера или поступления на расчетный счет. Открываем «Регистрацию счетов-фактур на аванс» (вкладка «Банк», «Продажа — Ведение книги продаж»). Указываем период заполнения. Нажав кнопку «Заполнить» — включаем автоматическое наполнение табличной части данными об авансах. Кнопка «Выполнить» — команда для автоматического создания счета-фактур на аванс. Доступ к созданным документам — через кнопку «Список счетов-фактур». Как выше было замечено, для занесения документа в журнал учета нужно указывать дату выставления.
Основные регламентные документы НДС.
С помощью данной программы учет НДС осуществляется очень просто. Ряд манипуляций стали ненужными, например, вам необязательно использовать «Формирование записей книги покупок». Вам нужно только поставить флажок «Отразить вычет НДС».
То есть, в новой системе учета НДС этот документ нужен для отражения восстановления налога на добавочную стоимость по авансам выданным. Все остальное проводится автоматически с занесением в книгу продаж.
Сохранение документов в журнале — через меню: «Операции — Регламентные документы НДС», а также через «Помощника по учету НДС», через вкладки «Покупка», «Продажа».
О книгах продаж, учета счетов-фактур, покупок
Все книги представляются в виде отчетов. Как видите, вся последовательность формирования документов — сплошь высокотехнологичное решение, позволяющее точно выполнять работу по бухгалтерскому учету с минимальными трудозатратами и без ошибок.
Не допускается перепечатка и иное полное или частичное воспроизведение и размножение материалов сайта/статей (а равно их копирование на других ресурсах интернета).
Декларация по НДС, форма 300.00 в «1С:Бухгалтерия 8 для Казахстана»
Дата публикации: 07.05.2012
Новые статьи на тему размещены на информационном ресурсе PRO1C.KZ
В форме 300.00 «Декларация по налогу на добавленную стоимость» 2012 года в отличие от формы, применявшейся в 2011 году, произошли некоторые изменения. Приступая к подготовке отчета необходимо убедиться, что в «1С:Бухгалтерия для Казахстана» используется версия не ниже 2.0.7.9.
Правила составления формы утверждены постановлением Правительства Республики Казахстан от 8 ноября 2011 года № 1310 и опубликованы на портале НК МФ РК (раздел Формы налоговой отчетности).
В 2012 году форма включает в себя двенадцать приложений. В рамках типовой конфигурации «1С:Бухгалтерии 8 для Казахстана» реализовано заполнение десяти приложений:
- 300.01 — Оборот по реализации, облагаемый по нулевой ставке.
- 300.02 — Обороты по реализации товаров, работ, услуг и импорт, освобожденные от налога на добавленную стоимость.
- 300.03 — Импорт товаров, по которым изменен срок уплаты налога на добавленную стоимость.
- 300.04 — Импорт товаров, налог на добавленную стоимость по которым уплачивается методом зачета.
- 300.05 — Работы, услуги, приобретенные от нерезидента.
- 300.06 — Корректировка размера облагаемого и освобожденного оборотов и суммы налога на добавленную стоимость, отнесенного в зачет.
- 300.07 — Реестр счетов-фактур по реализованным товарам, работам, услугам в течение отчетного налогового периода.
- 300.08 — Реестр счетов-фактур (документов на выпуск товаров из госматрезерва) по приобретенным товарам, работам, услугам в течение отчетного налогового периода.
- 300.09 — Реестр счетов-фактур по реализованным в Российскую Федерацию в течение налогового периода товарам и (или) выполненным работам по переработке давальческого сырья.
- 300.10 — Реестр счетов-фактур по реализованным в Республику Беларусь в течение налогового периода товарам и (или) выполненным работам по переработке давальческого сырья.
Корректность ведения учета НДС в конфигурации напрямую зависит от настройки следующих параметров в учетной политике предприятия (меню Предприятие – Учетная политика – Учетная политика (налоговый учет)):
- Выбор метода отнесения в зачет
В рамках типовой конфигурации реализовано два метода отнесения в зачет налога на добавленную стоимость: пропорциональный и раздельный.
Также отражение данных в форме 300.00 связано с правильностью указания кодов строк Декларации по НДС в видах поступления и реализации активов (работ, услуг), открыть которые можно через меню Предприятие – Налог – Налог на добавленную стоимость:
Справочник «Виды реализации ТМЗ (работ, услуг)»
Вид поступления и вид реализации в целях НДС являются обязательными реквизитами, подлежащими заполнению в документах, в которых отражаются операции по поступлению, реализации активов (работ, услуг).
Учет НДС в программе «1С:Бухгалтерия 8 для Казахстана» ведется в специализированных регистрах накопления:
НДС к возмещению. Регистр предназначен для учета «входящего» НДС. Записи в нем формируются при проведении документов поступления ТМЗ, дополнительных расходов, авансовых отчетов и прочих документов, связанных с приобретением активов.
Корректировка НДС к возмещению. Данный регистр предназначен для учета операций корректировки НДС, относимого в зачет, которые подлежат отражению в приложении 300.06: при возврате товаров поставщику и прочих операциях, предусмотренных статьей 258 НК РК.
Налог на добавленную стоимость. В регистре фиксируются обороты по реализации товаров и суммы начисленного НДС.
Корректировка налога на добавленную стоимость. В данном регистре ведется учет операций по корректировке размера облагаемого оборота, при возврате товаров от покупателя и прочим случаям, предусмотренным статьей 239 НК РК.
НДС, взаиморасчеты с бюджетом. Регистр предназначен для учета сумм переносимых зачетов по налогу на добавленную стоимость.
Данные первичных документов, связанных с учетом НДС, при проведении автоматически отражаются в регистрах накопления по учету НДС, но в случае если какие-либо операции по счетам 1420 и 3130 бухгалтер отражает с помощью документа «Операция (бухгалтерский и налоговый учет)» необходимо не забыть отразить их одновременно в соответствующих регистрах накопления.
Перед началом составления Декларации по НДС желательно проверить корректность учетных данных с помощью обработки Экспресс-проверка ведения учета (меню Операции – Регламентные операции) по подсистеме «НДС». Также необходимо проверить правильность указания кодов строк в регистрах «Коды строк Декларации по НДС» (меню Предприятие – Налоги – НДС – Коды строк Декларации по НДС и НДС к зачету). Коды строк Декларации по НДС можно выбрать из классификатора кодов строк Декларации или внести «вручную», установив при этом язык ввода — английский.
Особенности заполнения раздела «Начисление НДС»
В разделе отражаются сведения по оборотам, облагаемым НДС в разрезе видов оборота и ставок НДС.
В 2012 году отменена детализация строки 300.00.001 в части видов оборотов по реализации, облагаемых НДС. Таким образом, в текущем году обороты по реализации отражаются сводно в строке 300.00.001. При проведении первичных документов по реализации активов, работ, услуг в конфигурации «1С:Бухгалтерии 8 для Казахстана» необходимо указывать реквизит «Вид операции реализации», который содержит ссылку на строку 300.00.001.
Важно! Если в видах реализации, используемых в документах 2012 года, при отражении операций реализации остались ссылки на коды подстрок, которые в 2011 году включались в состав строки 300.00.001 (строки с 300.00.001.I по 300.00.001.X), то такие данные также будут отражены в строке 300.00.001 формы 300.00 за 2012 год.
В форме изменена строка 300.00.002, которая в 2012 г. отображает оборот по реализации, облагаемый по нулевой ставке. В связи с этим, данные по корректировке размера облагаемого оборота были перенесены в строку 300.00.003.
Добавлена новая строка 300.00.004 по отражению суммы корректировки размера облагаемого оборота, определенной в соответствии с Законом Республики Казахстан от 5 июля 2008 года «О трансфертном ценообразовании».
В связи с реклассификацией строк декларации внесены изменения в строках 300.00.006 – 300.00.007:
300.00.006 «Оборот, освобожденный от НДС» (300.02.006+(-)300.06.011А);
300.00.007 «Общий оборот» (300.00.001А+(-)300.00.002+(-) 300.00.003А +300.00.004А +300.00.005+(-)300.00.006).
Для проверки данных раздела «Начисление НДС» удобно использовать отчет Универсальный регистр налогового учета по разделу «Налог на добавленную стоимость».
Отчет автоматически формируется в разрезе кодов строк Декларации, при этом данные о ставке НДС и номенклатуре помогут определить правильность указанного кода строки.
В связи с внесением изменений в пункт 6 статьи 262 Налогового Кодекса РК, в 2012 году в конфигурации при заполнении формы 300.00 не поддерживается одновременное применение раздельного и пропорционального метода.
В строке 300.00.008 рассчитывается доля облагаемого оборота в общем обороте стандартным способом. Эта строка применяется налогоплательщиками, использующими пропорциональный метод. Строка заполняется автоматически, исходя из сведений строк 300.00.001, 300.00.002, 300.00.003 и 300.00.004.
Автоматическое заполнение строки 300.00.010 в типовой конфигурации не поддерживается.
Особенности заполнения раздела «Сумма НДС, относимого в зачет»
В разделе «Сумма НДС, относимого в зачет» так же произошли некоторые изменения.
В 2012 году в строке 300.00.014 «Товары, работы, услуги, приобретенные с НДС в РК» отражаются операции без выделения в отдельных подстроках операций по счетам-фактурам и прочим документам.
Произвести проверку данных в разделе «Сумма НДС, относимого в зачет» можно с помощью отчета Универсальный регистр налогового учета по разделу «НДС к возмещению».
В строке 300.00.017 удалена подстрока с выделением импорта из государств, не являющихся членами таможенного союза.
Изменено значение данных, отражаемых в строке 300.00.023 – в 2012 году в ней указывается сумма корректировки размера оборота по приобретению, определенная в соответствии с Законом о трансфертном ценообразовании.
Общая сумма налога на добавленную стоимость, относимого в зачет за налоговый период, за исключением общей суммы НДС, относимого в зачет, при применении пропорционального и раздельного метода (строка 300.00.026), указывается в строке 300.00.025.
Для плательщиков, одновременно применяющих раздельный и пропорциональный метод, данные по общей сумме НДС, относимого в зачет, выделены в отдельную строку 300.00.026, где раздельно отражается информация по каждому методу. В рамках типовой конфигурации не реализовано автоматическое заполнение данной строки. Зачетная сумма НДС в этом случае определяется в особом порядке в строке 300.00.027.III.
По налогоплательщикам, применяющим только один метод отнесения НДС, сумма НДС к зачету будет рассчитана в установленном порядке в строках 300.00.027.I (для раздельного метода) и 300.00.027.II (для пропорционального метода).
Особенности заполнения реестров счетов-фактур в приложении 300.07 и 300.08
Приложения 300.07 и 300.08 предназначены для детального отражения сведений о счетах-фактурах, выписанных по реализованным и приобретенным активам, работам, услугам. При наличии за отчетный налоговый период оборотов по реализации и приобретению данные приложения подлежат обязательному представлению и заполнению.
В реестрах счетов-фактур изменена графа G «Признак», где, в соответствии с правилами заполнения «указывается признак деятельности по налогоплательщику, который осуществляет деятельность в рамках специального налогового режима в соответствии со статьями 448 — 452 Налогового кодекса. При этом в данной графе отмечается «1», если счет-фактура выписан исключительно в целях осуществления деятельности, налогообложение которой осуществляется в общеустановленном порядке; «2» — если счет-фактура выписан исключительно в целях осуществления деятельности, налогообложение которой осуществляется в рамках специального налогового режима в соответствии со статьями 448 — 452 Налогового кодекса». В рамках конфигурации автоматическое проставление признака не автоматизировано, в связи с чем, признак в приложениях указывается «вручную».
В заключение отметим, что в форме произошел целый ряд изменений, поэтому приступая к заполнению формы, желательно ознакомиться с правилами ее составления. Налогоплательщикам, сдающим отчетность в электронном виде, необходимо обращать внимание на версию используемой формы в ИС СОНО.
Напоминаем, что актуальную версию электронного шаблона формы 300.00 всегда можно уточнить на портале НК МФ РК.
Желаем успехов в работе!
Не допускается перепечатка и иное полное или частичное воспроизведение и размножение материалов сайта/статей (а равно их копирование на других ресурсах интернета).
Учет, отчет НДС 1С 8.2
Сдача отчетов по НДС одна из самых главных задач отдела бухгалтерского, налогового учета в компании. Особенно актуальны задачи по выписке налоговых накладных, формированию налоговой отчетности в период сдачи НДС. Работа делится на этапы :
1) выписка документов в 1С
2) проверка
3) сдача отчетности в налоговые службы
Поэтапно расскажем как наиболее практично, без сверхзатрат сил и энергии пройти все этапы.
1. Выписка документов в 1С
Налоговые документы (обязательства) выписываются по одному из первых событий: оплата, реализация товара. В зависимости от того, какое из событий было первым, на основании его выписывается налоговая накладная (начисляется НДС). В случае, если деньги поступили первыми — основанием для выписки налоговой накладной является входящее платежное поручение. В случае, если первым событием была фактическая отгрузка (реализация товара покупателю) — налоговая накладная выписывается на основании документа «Реализация товаров и услуг». Налоговые накладные по кредиту вносятся в 1С вручную, без номенклатуры. В этом случае никакой автоматизации нет.
Зато есть автоматизация при выписке налоговых накладных.
1) Самая простая автоматизация — ввести налоговую накладную на основании имеющегося в базе данных документа.
2) Воспользоваться обработкой «Формирование налоговых накладных» для массовой выписки документов, например, по итогу периода.
Обработка формирования накладных состоит из двух частей: 1-я — отборы, 2-я выписка. В первой части обработки необходимо задать обязательные отборы данных, в второй части непосредственно работать с данными. Обязательны для заполнения реквизиты обработки: период, за который будут формироваться налоговые накладные, организация, если ведется не одна, а несколько, контрагенты (по желанию). В левом верхнем углу пользователю также предоставляется выбор итога формирования накладных с вариантами проведения, открытия, печати и т.д. Чаще всего и удобнее всего использовать режим открытия сформированных документов с дальнейшим самостоятельным проведением.
На второй вкладке область обработки для выписки налоговых накладных разделена на 2 части. В верхней части отображаются отобранные клиенты, а жирным шрифтом отображаются те клиенты, которым уже выписаны налоговые накладные. Выписанные налоговые накладные видны в нижней части обработки темно-красным шрифтом. Таким образом обработка предоставляет возможность без формирования отчета видеть недовыписанные накладные. Для выписки налоговой накладной необходимо стать в поле в верхней части обработки, нажать «подбор», выбрать документ-основание, нажать «сформировать». Результат — сформируется налоговая накладная. Закрывать обработку после формирования налоговой накладной не нужно, так как придется открывать обработку заново. Для удобства настройки отбора обработки можно сохранить с помощью пиктограмм «сохранение, восстановление настроек отчета» чтобы каждый раз не настраивать обработку.
2. Проверка
Для проверки выписанных налоговых накладных в 1С 8.2 существует отчет «Проверка суммы обязательств по НДС«. С помощью отчета можно сверить на какую сумму уже выписано налоговых документов. Соответственно вывив в Excel можно быстро найти разницу между колонками. Cтроки можно группировать в отчете сжимая до клиента или раскрывая до аналитики документов. Таким образом, в отчете вверху видно сколько в базе первичных документов, а сколько выписано налоговых накладных.
3. Сдача отчетности
1С содержит встроенные средства для формирования и подачи отчетности в электронном виде в налоговую инспекцию. Отчетность формируется на основании введенных документов, по итогу отображает результат налоговых обязательств и налогового кредита.
Отправить сформированный отчет в ГНИ можно с помощью утилиты «1С-Звит» или сохранить в формате *.xml и загрузить в MEDOC.
За более детальной консультацией по вопросам облуживания бухгалтерских программ обращайтесь в нашу службу поддержки.
Надеемся с помощью нашей статьи мы сэкономили ваше время и «карандашные крыжики» на бумаге : )
